Вексель – что это такое

Виды и формы векселей

Виды

Простой – документ, предусматривающий выдачу кредита или займа. Должник ставит подпись, чем подтверждает своё согласие вернуть долг в полном объёме, в установленное время и указанном в документе месте. Предмет векселя – деньги, а заключается он между векселедателем и векселедержателем.

Переводной – документ, который выдаётся и подписывается только кредитором. В нём изложены требования к должнику по выплате долга третьему лицу. То есть не самому кредитору, а ремитенту.

Формы

  • Коммерческие – для защиты сделок между продавцами и оптовыми покупателями.
  • Финансовые – для предоставления ссуд и кредитов.
  • Дружеские – доверительные векселя, заключаемые с близкими и знакомыми людьми, заслуживающими доверие.
  • Бланковые – для торговых сделок, где стоимость товара ещё не установлена или может измениться.
  • Обеспечительные – для обеспечения кредитов и ссуд надёжного заемщика.
  • Бронзовые – выписываются на несуществующие имена или компании для увеличения долгов или банковской отчётности.
  • Именные – документ, который можно передать третьему лицу.

Что такое аваль?

Это гарантия, которую дает третья сторона по вексельному поручению. Для простоты понимания можно объяснить так: в процедуре получения денег по векселю участие принимают три стороны.

Авалист – страховка векселедержателя, так как в случае неуплаты авалист примет обязательства по платежу на себя (можно сравнить с созаемщиком по кредиту).

Таким образом, аваль – это надпись на векселе, гарантирующая оплату третьей стороной.

Аваль в современности – это пережиток прошлого или нет?

Хотя понятие векселя появилось давно, сегодня он также пользуется спросом на рынке ценных бумаг. Надпись «Aval» на ценной бумаге значительно повышает ее стоимость благодаря гарантийному поручительству авалиста.

Авалирование сегодня чаще всего производится банком. Отказаться от обязательств авалист может исключительно в случае неверного заполнения долговой бумаги. Все остальное не будет основанием для отказа в оплате долга по поручительству.

Условия предоставления аваля

Согласитесь, никто не захочет брать на себя риск быть втянутым в оплату чужих долгов. Значит, должна быть какая-то выгода у авалиста. Гарантирование возмещения платежных обязательств предоставляется банком за оговоренный процент. Комиссия за авалирование обычно ниже процентной ставки по кредиту.

Обязанности, права и ответственность авалиста

Существует понятие полной или частичной гарантии платежа авалистом по выпущенному гарантийному обязательству.

Поручитель возлагает на себя те же обязанности по платежу, что и векселедатель. Если зафиксирован факт неуплаты платежа, векселедержатель вправе подать в суд как на векселедателя, так и на авалиста. Истечение срока обязательства не основание для отказа платы по обязательствам.

Авалирование признается недействительным только в случае неверных реквизитов или нарушения установленной формы документа. Обязательно должно быть указано, когда, за кого и кто произвел авалирование.

Виды векселей

Имеются различные разновидности таких ценных бумаг. Далее об этом будет рассказано более подробно.

Бланковые

Если при оформлении проставлена подпись векселедателя, а сумма, дата или другие графы остались незаполненными, то речь идёт о бланковом векселе. Несмотря на то, что важные данные затем заполнит векселедержатель, ответственность за исполнение в полном объёме несёт векселедатель.

Как правило, последующее заполнение происходит не свободным образом, а в соответствии с ранее заключённом между сторонами соглашением.

Коммерческие

При совершении торговых сделок покупатель, с согласия продавца, может на часть цены написать вексельное обязательство, где будет зафиксирована обязанность выплатить обусловленную сумму без каких-либо дополнительных условий через определённое время.

Такие вексельные бумаги называются коммерческими. До того, как наступит момент погашения, векселедержатель может использовать для оплаты полученных товаров или услуг от своего имени.

Можно его продать третьим лицам. Обычно при этом используется дисконт: ценную бумагу продают за немного меньшую сумму по сравнению с его номинальной стоимостью.

Такой документ можно также использовать в качестве залога при получении кредита в банке.

Дружеские

Ценные бумаги такого рода выписывают две реальные фирмы друг на друга в равной сумме. За ними не стоят реальные сделки финансового или коммерческого характера.

Делается это для того, чтобы можно было произвести учёт в различных банках и таким образом получить финансирование.

Финансовые

Если выписывают вексель в связи с полученной денежной суммой для того, чтобы обеспечить возврат долга, то это финансовый вексель.

В большинстве случаев они являются краткосрочными, срок не превышает 1 года.

Важной особенностью является то, что не выполняется перевод на третьих лиц с помощью передаточной надписи. Платёж выполняется тому лицу, на которого документ был выписан

Бронзовые

Бронзовый вексель не относится к реальной хозяйственной деятельности. Оформляется не в связи с необходимостью оплаты товаров или получением денег.

Обычно оформление происходит путём выписывания на заведомо неплатёжеспособное лицо или человека, которому доверяют. Возможна ситуация, когда выписывается от лица вымышленного человека.

С помощью такого документа надеются:

  • получить кредит в банке, оставив ценную в качестве залога;
  • продать третьим лицам.

Бронзовые векселя являются мошенническими, однако что-либо доказать при этом обычно очень сложно. Это возможно сделать только в результате тщательного расследования.

Обеспечительные

Такой вид используется в тех случаях, когда банковское учреждение выдало кредит ненадёжному заёмщику.

Если последний выпишет документ на всю одолженную сумму с процентами, то он называется обеспечительным.

После того, как кредит был полностью возвращён, эту ценную бумагу отдают заёмщику. При этом нет необходимости в погашении.

Именные (ректа-вексели)

На именном документе векселедатель делает надпись, запрещающую передавать его по индоссаменту. Расчёт по ректа-векселю происходит только с одним лицом — тем, на кого он был выписан.

Процедура оплаты по векселю

Это делается в несколько шагов:

  1. Он предъявляется для оплаты. Обычно это происходит там, где находится векселедатель. Однако может быть оговорено другое место.
  2. Плательщик должен немедленно осуществить оплату. Отсрочка допустима только тогда, когда действуют обстоятельства, имеющие непреодолимую силу.
  3. Если срок погашения является выходным днём, до день выплаты — первый рабочий после него.
  4. Предъявление до наступления срока платежа не обязывает векселедателя сделать оплату.
  5. Если плательщик оплатил в срок только часть суммы, её обязаны принять. На оставшуюся часть он имеет право предъявить претензию предыдущим владельцам документа.

Немного истории или как появился современный вексель?

Что такое вексель? Это важнейший финансовый инструмент среди придуманных человечеством. Считается, что своим появлением в современном виде он обязан итальянским купцам-менялам, которым таким способом решали задачи безналичного перевода различных валют через государственные границы. Среди прообразов векселя наиболее известны древнегреческие хирографы, позднее взятые на вооружение римлянами. В VIII в. в роли ценных бумаг, подтверждающих наличие долговых обязательств, в Китае выступали фейцянь, позднее во время правления династии Сунн их сменили цзяоин и цзяоцзы. В арабских странах функции векселя выполняли расписки: так называемые суфтаджа и хавала, которые появились практически одновременно со своими итальянскими аналогами.

Появившись в качестве долговой расписки, довольно быстро вексель стал выполнять роль эквивалента при конвертации валют. В частности, по выданной в одном государстве долговой расписке можно было с лёгкостью получить деньги в другой стране. Именно поэтому разные виды векселей в большом количестве расходились по Европе. Массовый рост операций стал причиной унификации правил вексельного оборота, и в 1569 г. в итальянской Болонье появился на свет первый устав.

В Россию европейские векселя впервые попали в середине XVIII в. произошло это  благодаря купцам, ведущим энергичную торговлю с германскими княжествами. Вот почему наше наименования долговой бумаги произошло от немецкого Wechsel, означающего «переход» или «обмен». Нормативный акт, призванный регулировать особенности оборота отечественных векселей, был разработан в 1729 г. Позднее он неоднократно корректировался с целью адаптации к отечественным правилам ведения коммерческих операций.

Платеж по векселю

В силу того, что одной из самых привлекательных сторон векселя является его платежеобеспеченность, особенно хочется сказать о платеже по векселю.

Платеж по векселю имеет существенные отличия, которые обуславливаются самой природой векселя. Платеж должен быть сделан не первоначальному кредитору, а векселедержателю, т.к. при возможности индоссирования векселя, только это последнее лицо является полноправным владельцем ценности, представляемой векселем.

Для платежа вексель должен быть предъявлен должнику кредитором в установленный срок, таким образом, видоизменяется общее предписание о платеже, требующее, чтобы должник доставил кредитору нужную сумму.

В случае отсутствия должника в месте платежа, а так же в случае несостоятельности должника в данный момент времени, платеж может быть сделан за него простым лицом.

Неуплата по предъявленному векселю ведет к протесту: не предъявление и отсутствие протеста ведет к потере векселем его силы.

Векселедатель не имеет права отказаться и от частичной оплаты по векселю в интересах вторично ответственных по векселю сторон, хотя, в принципе, вексель должен быть оплачен полной суммой.

Нормальный процесс вексельного обращения завершается оплатой векселя в срок и, оплачивая вексель, плательщик освобождает себя от вексельного обязательства.

В условиях взаимной ответственности по вексельному платежу можно быть уверенным, что именно вексель – то, что нужно предприятиям для обеспечения непрерывного процесса производства и оплаты за поставленные товары и оказанные услуги.

Инкассирование

Банки часто выполняют поручения векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Банки берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвратиться должнику. Если нет, вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже. Следовательно, банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста.

Путем этих операций банки могут сосредоточить на своих счетах значительные средства и получают их в бесплатное пользование. Вместе с тем, они довольно прибыльны, т.к. за инкассо взимается определенная плата.

Они выгодны и для клиента, поскольку банки благодаря тесным взаимоотношениям между собой могут исполнять поручения клиента быстрее и дешевле, клиент так же освобождается от необходимости следить за сроками предъявления векселей к платежу, что требовало затрат значительно больших, чем комиссионные банка.

Домициляция

Банки могут по поручению клиента производить платежи по векселям в установленный срок. Эта операция противоположна инкассированию.

Домицилируя вексель, банк не несет никакой ответственности, т.к. клиент вносит сумму платежа заранее. В противном случае банк отказывает в платеже, и вексель протестуется обычным порядком против векселедателя.

Преимущества и недостатки

Как и любой финансовый инструмент, банковский вексель имеет преимущества и недостатки. Что из этого важнее — решать вам.

Преимущества:

  1. Простота оформления. Для приобретения не нужно даже открывать банковский счет.
  2. Широкое применение. Им можно расплачиваться, оставлять в залог, продавать, дарить.
  3. Доходность определена заранее.

Недостатки:

  1. Невысокая доходность. Надежные банки вряд ли предложат ставку выше, чем по обычному банковскому вкладу.
  2. Отсутствие гарантий. Бумаги не участвуют в системе страхования вкладов. Вложенные в них деньги ничем не защищены.

Классификация

Классификация векселей достаточно многообразна, они могут отличаться по эмитенту, обслуживаемым сделкам и лицу, которое получает оплату.

По признаку эмитента векселя бывают:

  • казначейскими — краткосрочными долговыми обязательствами, выпускаемыми правительством страны обычно при посредничестве Центрального банка срок погашения которого обычно составляет от 90 до 180 дней;
  • частными — эмитирующимеся корпорациями, финансовыми группами, коммерческими банками. Вексель может служить обслуживанием чисто финансовых и товарных сделок. Финансовый вексель может отражать отношение займа денег векселедателем у векселедержателя на определенных процентах. С помощью финансового векселя проводят осуществление выдачи кредита, перечисления в бюджет налогов, получения бюджетного финансирования, заработной платы, обмен валюты и т.п.

Разновидностями фиктивного векселя являются:

  • дружеский вексель. Он может выдаваться одним лицом другому без желания векселедателя произвести по нему платеж, а только для того чтобы провести изыскание денежных средств с помощью взаимного учета этих векселей в банке. Зачастую дружескими векселями (на одинаковые суммы, сроки) могут обменяться два реальных лица, которые находятся в доверительных отношениях, с целью, чтобы потом учесть или отдать под залог в банке, получив под него реальные деньги, или совершить платеж за товары.
  • бронзовый вексель — это вексель, за которым не стоит реальная сделка, нет никакого реального финансового обстоятельства, при этом хотя бы одно лицо, которое участвует в сделке является вымышленным. Целью такого векселя является получение под него денег в банке, либо использование для погашения долгов по существующим товарным сделкам или финансовым обязательствам. Бронзовые и дружеские векселя могут возникнуть во время затруднительного финансового положении «кредитора» или во время проведения им мошеннической операции. Такие векселя могут фальсифицировать денежный оборот, что провоцирует в свою очередь налоговые неплатежи.

Сфера использования

Рассматриваемый документ имеет высокую распространенность в сфере кредитования финансовых организаций, компаний и рядовых граждан. Долговые обязательства, полученные согласно данному документу, имеют большую силу в сравнении с обычным договором. Также довольно часто векселя используются в сфере коммерческой деятельности. Составление данного документа позволяет покупателю получить отсрочку платежа за полученную продукцию. Нужно отметить, что при составлении этого документа долг не подлежит начислению процентов. Помимо этого, следует сказать о том, что векселедержатель имеет законное право продать данный документ как частным лицам, так и банковской организации. Передача бланка подразумевает передачу долга третьим лицам.

В банковском деле, использование векселей позволяет привлечь дополнительные денежные ресурсы. Этот же метод используется крупными компаниями с целью увеличения уставного фонда. Специалисты в области инвестиционной деятельности отмечают выгодность применения векселей. Использование данных ценных бумаг сопровождается минимальными рисками потери денежных средств.

Вексель – это долговая бумага, удостоверяющая право держателя требовать определенную сумму долга спустя определенное время в оговоренном месте у лица, выдавшего вексель

Передача прав

Для того чтобы передать третьему лицу данную ценную бумагу, необходимо внести новую информацию на обратную сторону бланка или добавочный лист. Для того чтобы передать все права, связанные с требованием долговых обязательств, следует указать реквизиты нового векселедержателя. Факт передачи должен быть заверен личной подписью текущего владельца бумаги. Нужно отметить, что частичная передача долговых обязательств не допустима. При необходимости фиксации факта о том, что данный документ не подлежит передаче данным лицам, вносится отметка «не по приказу».

Отдельного внимания заслуживает процедура поручительства по ценным бумагам или аваль векселя. Авалирование векселя обозначает добровольное возложение денежных обязательств на физическое лицо или организацию

Важно обратить внимание, что данный документ не может быть оформлен на лица, несогласных нести финансовую ответственность. Для того чтобы документ получил законную силу, необходимо внести ряд дополнительных сведений

Платеж

Срок действия данного документа начинается с момента составления бланка и заканчивается днем полного покрытия долговых обязательств. Порядок погашения займа и срок, отведенный для этой цели, указываются в самом акте

При составлении бланка очень важно указать порядок возврата денежных средств. Это может быть как окончание определенного периода, так и конкретный день

Отсутствие отметки о сроках покрытия долговых обязательств позволяет векселедержателю в любой момент востребовать возврат кредита.

Важно обратить внимание на то, что данная финансовая операция может стать источником дополнительного дохода. Приобретение таких бумаг до окончания срока платежа получило название «Учет векселя». Суть этой операции – досрочная продажа ценных бумаг по меньшей цене в сравнении с размером долга

Суть этой операции – досрочная продажа ценных бумаг по меньшей цене в сравнении с размером долга.

Протест

При невыполнении обязательств со стороны векселедателя, держатель документа может обратиться к нотариусу для инициации процедуры протеста. Инициировать эту процедуру можно спустя сутки после того как окончится срок, указанный в документах. Обращение к нотариусу позволит грамотно составить требования к дебитору. В случае отказа оплатить долг, составляется специальный акт, а в сам документ вносится дополнительная информация.

Далее данные документы передаются в судебные органы для открытия соответствующего дела

Важно обратить внимание, что в случае с вексельными сделками, у суда отсутствует необходимость в проведении дополнительного расследования. При неуплате долга, суд обязывает векселедателя вернуть денежные средства вместе с процентами, за каждый день просрочки

Обратите внимание, что вексель – это не кредитный договор и не долговая расписка в том плане, что документ не привязан к займу или иной сделке

Что такое вексель — рассказываем простыми словами

Вы здесь

20.04.2018

Что такое вексель — рассказываем простыми словами

Вексель – ценная бумага, представляющая собой обязательство уплатить определённый долг.

Основное отличие от долговой расписки и других подобных документов заключается в том, что в векселе не указывают причины выплаты: он является безоговорочным обязательством.

Регулируется оборот векселей конвенцией от 1930-го года, называется она «Единообразный закон о переводном и простом векселе», принята была в Женеве.

Простой и переводной вексель

Простой вексель – это обязательство вернуть определённую денежную сумму держателю векселя, переводной – такое же обязательство, но по отношению к прописанному в векселе третьему лицу. В тексте обоих векселей должны содержаться обязательные реквизиты, для переводной бумаги это:

  • Наименование «вексель», размещённое непосредственно в тексте документа на его основном языке;
  • Чёткое наименование плательщика;
  • Простое предложение выплатить определённую сумму, которое ничем не обусловлено;
  • Указание места, в котором необходимо произвести платёж, и сроков, на протяжении которых его необходимо выполнить;
  • Наименование получателя платежа;
  • Дата и указание места, где был составлен вексель;
  • Подпись векселедателя.

Для простого векселя список будет более коротким: в нём не указывается лицо, которое должно получить платёж – это векселедержатель.

Другие виды векселей

В современных денежных отношениях широко используются типы векселей, не указанные в Женевской конвенции: 

  • Именной. Долг по такому векселю может требовать только указанное в документе лицо, и никто другой;
  • Банковский. Документ, который выдаётся предоставившему банковской организации кредит лицу;
  • Авансовый. Оформляется в счёт будущей работы (оказания услуги, поставки товара и т. д.);
  • Казначейский. Выпускается по поручению правительства страны её Центробанком и, как правило, действует не более полугода;
  • Товарный. Документ, который обеспечивает сделку по купле-продаже товара – используется, если рассчитывающиеся предприниматели не пользуются посредническими услугами банковских организаций.

Недостатки векселей

Векселя не попадают под систему страхования (в отличие от, например, банковских счетов).

При этом вексель всегда должен быть исполнен на бумажном носителе, поэтому, если должнику удастся уничтожить оригинал документа – например, получив его при предъявлении к оплате – получение долга станет очень затруднительным.

От последней проблемы можно защититься, сделав заверенную копию документа, но некоторое неудобство и определённый уровень риска при работе с векселями сохраняются.

Как передать вексель?

При передаче векселя другому лицу на его оборотной стороне ставится специальная отметка – индоссамент. Векселедержатель указывает нового держателя бумаги и ставит свою подпись.

При этом, если не было сделано отметки «без оборота», индоссант – предыдущий держатель – будет нести ответственность по долгу перед новым держателем, если векселедатель не сможет погасить свои обязательства.

Кроме того, нельзя передать именной вексель с меткой «не приказу», он уступается только через цессию.

Что ещё нужно знать о векселях?

Как правило, вексель – равно как и другие ценные бумаги – публикуется на специальном бланке, защищённом от подделки водяными знаками и другими способами. Тем не менее, прямого запрета на составление векселя с использованием обычной бумаги нет, просто будет сложнее доказать его подлинность.

Кроме того:

  • В векселе может быть не указана дата совершения платежа – это значит, что векселедатель должен будет расплатиться в момент предъявления требования;
  • Если нет указания места, считается, что документ составлен по адресу проживания векселедателя;
  • Если нет указания на место, в котором необходимо произвести платёж, в его качестве используется адрес плательщика.

Векселя могут применяться в денежных отношениях любыми участниками: физическими лицами, юридическими, государственными структурами. В современной практике векселя преимущественно используются банками, но они могут быть эффективным инструментом для малого и среднего бизнеса: например, вексель является хорошей гарантией при поставке товара с отсрочкой платежа.

Актуальные статьи каждую неделю

Определение и виды

Если совсем упрощать, то это обещание заплатить. Предметом вексельного обязательства являются только деньги.

Понятие известно еще с начала нашей эры (VII век). Вексельная система была разработана для ускорения процесса торговли и обеспечения безопасности торговых сделок. Купцы Италии, например, заводили в гавань свои корабли, груженные товаром. Продавали его. И вместо наличных денег, с которыми было небезопасно, получали векселя, которые при возвращении предъявляли к оплате.

Законодательство, регулирующее обращение документа, конечно, не такое старое, но возраст тоже впечатляет. В 1930 году был принят специальный закон на Женевской конференции. В России пользуются федеральным законом от 1997 года, который отсылает к Постановлению 1937 года.

Но в обоих документах говорится, что они вводятся ввиду присоединения нашей страны к Международной конвенции, поэтому практически повторяют закон 1930 года. Получается, что обращение этой ценной бумаги регулируется не гражданским, а международным законодательством, что повышает ее надежность.

Векселя бывают двух основных видов:

  1. Простой. Его признаком является участие двух сторон. Плательщиком или должником является тот человек, кто выписал документ. Его называют векселедателем. Пример: Алексей хочет открыть свой бизнес, ему требуется для этого 500 тыс. рублей. Он обращается к Николаю с просьбой одолжить деньги. Николай соглашается и получает статус векселедержателя. Алексей выписывает вексель. В зависимости от прописанных условий Николай предъявляет вексель к оплате в определенный срок. Возвращает деньги Алексей.
  2. Переводной или тратта. Участвуют 3 стороны. В описанный пример добавляется Сергей. Именно его в качестве плательщика долга указал Алексей в выписанном векселе. Николай требует деньги уже с Сергея. Естественно, Сергей должен дать согласие (акцепт) в момент оформления ценной бумаги на выплату денег.

Есть и другие классификации. По способу получаемого дохода:

  1. Дисконтный. Имеет номинальную стоимость. Например, должник Алексей выписывает документ Николаю (векселедержателю) на сумму 500 тыс. рублей. Но Николай передает только 450 тыс. рублей Алексею. Сумма к погашению потом будет все равно 500 тыс. рублей. Разница – это доход Николая.
  2. Процентный также имеет номинал, но доход векселедержателю выплачивается в процентах.

По срокам погашения долга:

  • с указанием конкретной даты;
  • с погашением сразу при предъявлении ценной бумаги или через конкретное время.

По гарантии оплаты:

  • авалированный, т. е. когда третья сторона (например, банк) поручается за должника, что он выплатит долг своевременно и в полном объеме, в этом случае они несут солидарную ответственность;
  • не авалированный – без поручительства.

По праву передачи:

  • по индоссаменту – первый векселедержатель может передать вексельное право другому лицу;
  • именной – нет права передачи другому лицу;
  • на предъявителя – документ может переходить из рук в руки неограниченное число раз.

Векселя могут выписывать дееспособные физические лица или юридические компании, кроме государственных органов исполнительной власти. Часто выдачей этих ценных бумаг занимаются банки, в основном для привлечения капитала.

Банковский вексель не участвует в программе страхования вкладов, поэтому в случае отзыва лицензии или банкротства векселедержатель сможет вернуть свои деньги только после реализации активов банка. Кроме того, он выступает не только эмитентом ценной бумаги, но и векселедержателем, скупая их у других лиц.

Классификация

Класс векселей достаточно многообразен, они отличаются по эмитенту, обслуживаемым сделкам и субъекту, получаемому оплату.

По признаку эмитента различают:

  • казначейские векселя — краткосрочные долговые обязательства, выпускаемые правительством страны обычно при посредничестве Центрального банка со сроком погашения, как правило, от 90 до 180 дней;
  • частные векселя — эмитируются корпорациями, финансовыми группами, коммерческими банками. Вексель может обслуживать чисто финансовые и товарные сделки. Финансовый вексель отражает отношение займа денег векселедателем у векселедержателя под определенные проценты. Посредством финансового векселя осуществляется выдача кредита, перечисление в бюджет налогов, получение бюджетного финансирования, заработной платы, обмен валюты и т.п.

Разновидностями этого финансового векселя являются:

  • дружеский вексель — выдается одним лицом другому без намерения векселедателя произвести по нему платеж, а лишь с целью изыскания денежных средств путем взаимного учета этих векселей в банке. Обычно дружескими векселями (на равные суммы, сроки) встречно обмениваются два реальных лица, находящиеся в доверительных отношениях, для того, чтобы потом учесть или отдать под залог в банке, получив под него реальные деньги, или совершить платеж за товары.
  • бронзовый вексель — это вексель, за которым не стоит реальная сделка, нет никакого реального финансового обстоятельства, при этом хотя бы одно лицо, участвующее в сделке является вымышленным. Цель такого векселя — получить под него деньги в банке либо использовать для погашения долгов по реальным товарным сделкам или финансовым обязательствам. Бронзовые и дружеские векселя возникают при затруднительном финансовом положении «кредитора» или при проведении им мошеннической операции. Такие векселя фальсифицируют денежный оборот, провоцируя налоговые неплатежи.

В основе товарного векселя лежит сделка по купле-продаже. В этом качестве может выступать, с одной стороны, как орудие кредита, а с другой стороны — выполнять функции расчетного средства, многократно переходя из рук в руки и обслуживая вместо денег многочисленные акты купли-продажи товаров.

По переводному и простому векселю вправе обязываться граждане Российской Федерации и юридические лица Российской Федерации. Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования имеют право обязываться по переводному и простому векселю только в случаях, специально предусмотренных федеральным законом. Переводной и простой вексель должен быть составлен только на бумаге (бумажном носителе).

Положение о переводном и простом векселе не дает нам легального определения векселя. Разработчики Конвенции, устанавливающей Единообразный закон о переводном и простом векселе 1930 года не пришли к единому мнению по поводу определения векселя. Часть первая Гражданского кодекса РФ в редакции 1998 г. называет виды ценных бумаг в статье 143, но не дает определения им.

Официальное определение векселя содержится в статье 815 Гражданского кодекса РФ. Часть первая этой статьи гласит: «В случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщиком выдан вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы, отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном и простом векселе».

Срок погашения векселя

Вексель действует с момента оформления и до его полного погашения. Сроки определяются в соответствии с отображенной в документе информацией. На ее основании деньги могут быть возвращены по первому требованию или по истечении годового периода с даты, с которой начинается отчет на основании условия в векселе.

Если в документе указана точная дата выполнения обязательств, то претендент на выплату должен представить его к оплате в этот день либо в последующие два рабочих дня. Он не вправе требовать деньги раньше времени и не может их принять до назначенного срока.

Переводной вексель можно акцептовать на протяжении года с даты выпуска ценной бумаги. При упоминании о необходимости проведения платежа в определенное время, датой предъявления считается дата акцепта. Она может быть пролонгирована при условии составления вторичного согласия между всеми участниками. В качестве альтернативного варианта можно составить новый вексель с другой датой погашения.

Виды ценной бумаги

Форма векселя определяет вид долговых обязательств. Говоря простым языком, от типа платежного поручения зависит порядок проведения процедуры погашения кредита. Самыми распространенными видами подотчетных бланков являются простые и переводные векселя. Помимо них, существует именной и ордерный тип документов. В именном векселе указывается информация о конкретном лице, которому передаются права на владение долгом

Важно отметить, что право требования долга предоставляется только лицам, указанным в бланке

В ордерном векселе указываются сведения о должнике, размере полученных финансовых средств и порядке погашения кредита. Это означает, что данный бланк может передаваться третьим лицам, что позволяет им получить причитающиеся выплаты. Как показывает практика, в случае с высоким размером займа за время покрытия долговых обязательств, вексель может сменить нескольких владельцев. Помимо вышеперечисленных бланков, существует казначейский вексель. Выпускает вексель такого типа Центробанк, исключительно по приказу правительства.

Простой

Простой вексель – это наиболее распространенная форма рассматриваемых ценных бумаг. Лицо, выписавшее этот документ, выступает в качестве должника. При составлении этого документа следует соблюдать ряд простых правил. В названии документа следует указать слово «Вексель». В теле бланка следует указать конкретный срок, в течение которого будут покрыты долговые обязательства, а также место, где будут переданы денежные средства. В отдельной графе следует указать лицо, которому будут переданы деньги. В последнем разделе указывается дата и место составление бланка. Заполненный документ заверяется подписью векселедателя.

Переводной

Переводной вексель – это документ с более сложной структурой. В этом примере, в роли дебитора выступает лицо, имеющее незакрытый кредит перед векселедателем

Нужно отметить, что характер долга не имеет важного значения. Векселедатель может оформить данный документ как на дебиторскую задолженность, так и на договор о взятии кредита

Вексель переводной — это особый вид контракта, подразумевающий присутствие третьего лица. Именно третий человек является тем лицом, которое имеет долг перед векселедателем. В данном примере, передача векселя означает передачу права востребования долга с дебитора.

Нужно отметить, что кредитные обязательства по данным бумагам имеют более строгий характер в сравнении с обычным договором. Далеко не каждый предприниматель согласен взять на себя подобные обязательства. Для того чтобы переводной бланк получил законную силу, документ должен содержать акцепт дебитора. Наличие акцепта подтверждает факт согласия закрыть имеющийся кредит

Важно отметить, что при отсутствии акцепта долговые обязательства переходят обратно к лицу, выдавшему бланк. Именно наличие акцепта превращает обычный бланк в переводной документ

Согласно международному законодательству, вексель является ценной бумагой, причем регулируется отдельной законодательной базой

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий