Нужно ли ИП открывать расчетный счет

Как правильно выбрать лучший банк

Открытие банковского счета подразумевает сотрудничество с банковским учреждением. Выбор велик, поэтому к нему нужно подойти ответственно. Счет в банке для ИП следует открывать на долгосрочную перспективу, чтобы потом не пришлось менять партнера, ведь эта процедура достаточно хлопотная. Чтобы выбрать лучший банк, следует руководствоваться следующими критериями:

надежность организации. Это должен быть крупный банк, зарекомендовавший себя на финансовом рынке. Надежность можно проверить на официальном сайте Центробанка, который постоянно выкладывает свежую статистику

Стоит обращать внимание на уставной капитал, активность деятельности, взлеты и падения, какой срок работы данного предприятия на территории РФ;
удобство пользования и наличие отделений в городе. Соискатель должен в любой момент иметь возможность посетить офис для разъяснения каких-либо нюансов

Не менее важным фактором является развитое мобильное приложение, которое позволит решать проблемы любой сложности в дистанционном режиме;
наличие бесплатных услуг и выгодные тарифы. Платить за счет в любом случае придется. Должно быть соотношение функционала, выгоды и разумной стоимости. Система должна быть саморазвивающейся, чтобы предприниматель имел возможность добавлять, удалять услуги по мере развития или финансовых затруднений.

Критерии выбора банка

Особое внимание необходимо уделить таким услугам, как количество операций в месяц, обороты по счёту, необходимость внесения и/или снятия наличных, отсутствие комиссии при переводе денег на личные нужды ИП и тому подобное. В таблице указаны выгодные предложения ведущих банков с минимальной оплатой и стандартным пакетом:

В таблице указаны выгодные предложения ведущих банков с минимальной оплатой и стандартным пакетом:

БанкПримечание
Открытие «Первый шаг»Открытие и ведение счета бесплатное. До 150 тыс. руб. другим людям без комиссии. Внесение средств — 1,3 %.
Альфа-Банк «1 %»Открытие, ведение счета и переводы — бесплатно. Внесение средств — 1 %.
Промсвязьбанк «Бизнес-Старт»Открытие и ведение счета бесплатное. Предусмотрены три бесплатных платежа в месяц, далее взимается по 100 руб. за каждую операцию. До 150 тыс. руб. другим людям без комиссии, как и внесение денежных средств.
ВТБ «Старт»Открытие бесплатное, но придется заплатить за создание карты. Ведение счета — 1000 руб. в месяц. Внесение денег на счет до 50 тыс. руб. в месяц без комиссии. Предусмотрены три бесплатных платежа в месяц, далее взимается по 100 руб. за каждую операцию.
Тинькофф «Простой»Открытие и ведение счета бесплатно первый год. Внесение денег — 490 руб. в месяц. Переводы без комиссии, если не превышается лимит по операции в 400 тыс. руб. Пополнение счета — 0,3 % от суммы. Предусмотрены бонусы на остаток до 4 %.

Любой из этих банков будет надежный партнером, но у каждого есть свои преимущества и недостатки.

Дополнительные условия при открытии счета

Преимущества открытия расчетного счёта для ИП

Закон не говорит о том, что каждый индивидуальный предприниматель обязан открыть счёт в банке. Но если счет всё-таки есть, это дает ИП немало преимуществ.

  1. Расчётный счёт открывается бессрочно. То есть от предпринимателя не потребуется посещать банк раз в несколько лет, как в случае с картами, действие которых ограничено.
  2. Не все платежи можно осуществлять наличными деньгами. Центробанком установлен лимит в 100 000 рублей на расчёты наличностью по одному договору. Если сумма сделки превышает указанную сумму, необходимо разбивать оплату на более мелкие платежи и оформлять несколько договоров. При открытии расчётного счёта всё это не потребуется.
  3. Многие покупатели предпочитают безналичный расчёт, будь то физические или юридические лица. Неразумно пренебрегать клиентами, которые хотят оплатить покупку или услугу картой, ведь отправляя такого клиента снимать наличные деньги, можно его обратно и не дождаться. Тем более, что за снятие денег с некоторых видов банковских карт банки взимают проценты. Напротив, безналичные платежи – это удобный для клиента и прозрачный способ расчёта. Безусловно, и по договору эквайринга банк берет определенный процент от оборота, но его можно снизить, если отказаться от предоставляемых банками терминалов, а установить свой. Придётся один раз потратить порядка 20 000 рублей на приобретение устройства, но это позволит существенно уменьшить расходы по эквайрингу.
  4. Наличие расчётного счёта предоставляет полную свободу передвижения. При подключении интернет-банка предприниматель может производить расчёты с поставщиками, налоговой инспекцией и сотрудниками из любой точки мира.
  5. Снижение расходов на расчёты. При переводе на личную карту банк может взимать проценты. А при безналичных расчётах оплачивается лишь стоимость услуги за формирование платежного поручения, которая является фиксированной или же вовсе входит в пакетное предложение РКО от банка.
  6. Расчётный счёт и анализ выписок по нему повышают шансы на одобрение кредитных или лизинговых продуктов. Многие банки предлагают своим клиентам более выгодные условия по кредитам. Поэтому наличие расчётного счёта может стать решающим фактором в данном вопросе.
  7. Расчётный счёт является депозитным, на него могут начисляться проценты на остаток, таким образом, можно даже перекрыть стоимость услуг по его ведению. В некоторых случаях эти проценты могут быть выше, чем по личному счёту.
  8. Открытие расчётного счёта позволяет разграничить личные и рабочие финансовые потоки. Многие используют обычные карты в предпринимательской деятельности. Это чревато внезапной блокировкой карты при малейшем подозрении банка в недобросовестной деятельности. Кроме того, банк может передать информацию в налоговые органы, что приведет к проведению проверки и доначислению налогов.
  9. Уплата налогов и взносов. Предприниматель может оплачивать налоги и взносы без расчетного счета, но многие банки при этом берут комиссию за перечисление. Также важную роль играет человеческий фактор: при малейшей ошибке в реквизитах предпринимателю придётся дополнительно общаться с налоговиками, а в некоторых случаях даже заплатить пени за просрочку.
  10. Встроенная онлайн-бухгалтерия. Многие банки наряду с РКО предлагают и услуги по ведению бухгалтерии онлайн. Это удобное решение для владельцев небольшого бизнеса, которые получают функциональный сервис, помогающий в подготовке отчетности, формировании выписок, платежных поручений и уплате налогов.
  11. Еще одним немаловажным плюсом является отмена уведомления всех фондов и налоговой инспекции об открытии расчётного счёта. Действительно, до мая 2014 года все предприниматели, открывавшие счёт в банке, должны были в кратчайшие сроки уведомить ФСС, ПФР и налоговую инспекцию. Сейчас эта обязанность возложена на сам банк.

Какие документы понадобятся

Чтобы открыть р/с, необходимо выбрать лучшее предложение и обратиться в офис банка. Современные финансовые организации предлагают своим клиентам удобные и комфортные условия обслуживания, интернет-банкинг, позволяющий платить, не выходя из дома, составлять отчетность на основе данных.

К необходимым документам для банка относятся:

  • паспорт;
  • свидетельство о постановке бизнесмена на учет в налоговой службе;
  • бумага о регистрации предпринимателя;
  • код статистики;
  • печать, если она уже есть;
  • если деятельность подлежит обязательному лицензированию, потребуется предоставить лицензию.

При заключении договора клиенту выдается карточка с образцами подписей, соглашение на дистанционное обслуживание, ключ для доступа к интернет-банкингу.

Банковская организация может предложить клиенту открыть р/с по системе предварительного бронирования. Для этого потребуется заполнить специальную форму на сайте, получить документы с реквизитами на электронную почту и обратиться к менеджеру банка.

Подача документов на открытие р/с

В каких банках можно открыть расчетный счет для ИП на ЕНВД

Подробные условия Расчетный счет в банке Точка Открытие счета: руб. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: 0 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в Модульбанке Открытие счета: руб. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: от 0 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в банке Открытие Открытие счета: р. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: от 25 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в банке Сфера Открытие счета: р. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: от 0 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в Тинькофф Банке Открытие счета: р. Обслуживание: от 490 р./мес. Межбанковский перевод: от 19 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в Альфа-Банке Открытие счета: р. Обслуживание: от р. Межбанковский перевод: от 0 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в ДелоБанке Открытие счета: р. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: от 0 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в МТС-Банке Открытие счета: р. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: от 0 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в Локо-Банке Открытие счета: руб. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: от 19 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в Промсвязьбанке Открытие счета: от р. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: от 0 р. Подробные условия Расчетный счет в Сбербанке Открытие счета: руб. Обслуживание: от р. Межбанковский перевод: от 16 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в УБРиР Открытие счета: руб. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: от 28 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в Росбанке Открытие счета: руб. Обслуживание: от 590 р./мес. Межбанковский перевод: от 26 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в банке Уралсиб Открытие счета: р. Обслуживание: от 480 р./мес. Межбанковский перевод: от 28 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в Райффайзенбанке Открытие счета: руб. Обслуживание: от 990 р./мес. Межбанковский перевод: 25 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в Совкомбанке Открытие счета: р. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: от 15 р./шт. Подробные условия Расчетный счет в ВТБ Открытие счета: от р. Обслуживание: от р./мес. Межбанковский перевод: от 50 р./шт.

Порядок открытия расчетного счета

Перед обращением в банк внимательно изучите условия обслуживания, затем можно резервировать счет на сайте банка. Для этого:

  1. Зайдите на сайт выбранного банка и заполните заявку на открытие счета.
  2. Получите реквизиты своего счета на электронную почту.
  3. Договоритесь о встрече с менеджером в своем офисе или в отделении банка.
  4. Передайте необходимые документы и подпишите договор. Не стесняйтесь задавать вопросы, если что-то непонятно.

Процедура открытия счета через интернет занимает несколько минут. А как скоро вы сможете полноценно им пользоваться, обычно зависит от четвертого пункта.

Бесплатна ли эта услуга

Рассмотрев рейтинг банков, становится понятно, что большинство организаций предоставляет эту услугу абсолютно бесплатно, но есть и такие, которые требует оплатить выпуск банковской карточки и плату за обслуживание при оформлении. Эта сумма варьируется от 200 до 2000 руб. Эту информацию можно найти на официальном сайте организации, как и всю раскладку по платным и бесплатным услугам.

Обратите внимание! Если провести сравнение, то самый лучший банк будет не тот, который берет плату за обслуживание или открытие, а тот, который предельно ясно предоставляет информацию о том, сколько в итоге обойдется пользование р/с

Расшифровка услуг банка и их примерная стоимость

Зачем ИП нужен расчетный счет

Расчетный счет представляет собой уникальный номер, который предоставляется банковскими предприятиями для частных лиц, предпринимателей и крупных организаций. Р/с позволяет проводить денежные операции по безналу, управлять своими финансами и анализировать прибыль и расходы. Он необходим для ведения расчетов с партнерами, оплаты налоговых отчислений и безопасного хранения финансов. Проводить операции наличными никем не запрещено, но в бизнесе это не всегда удобно.

Так выглядит р/с при заполнении банковским работником во время создания

Обратите внимание! Прежде чем оформлять расчетный счет, нужно выяснить, какие банки для ИП предоставляют наиболее лояльные условия и выгодную тарификацию. В будущем человек будет постоянно взаимодействовать с этим финансовым учреждением

Р/с необходим в следующих ситуациях, с которыми сталкивается большинство предпринимателей:

  • если сумма ежемесячного оборота превышает 100 тыс. руб.*, то «ипэшник» обязан открывать себе расчетный счет. Этот лимит установлен Центробанком, в который включены не только сделки с поставщиками, но также и аренда торговой точки и прочие расходы;
  • оформление р/с открывает новые возможности. Не только сам бизнесмен, но и его клиенты смогут рассчитываться с ним безналичным расчетом с помощью перевода с банковской карты. Не все люди и организации согласны вести дела с теми, кто приемлет только наличные;
  • благодаря мобильному банку можно через Интернет онлайн проводить мониторинг деятельности своего предприятия. Обеспечивается полная свобода платежей и мобильность действий. Соискатель получит возможность проводить самые сложные операции из любой точки мира с помощью мобильного телефона или планшета. Не требуется часто вызывать инкассаторов для выемки наличности из кассы и значительно облегчается бухгалтерский учет.

Обратите внимание! Бизнесмен не имеет право для рабочих операций использовать личный счет физического лица. Это запрещено банками

Подобное быстро выяснится, и могут быть проблемы с самим банком и налоговой службой.

Открытие расчетного счета — дело добровольное, но с его помощью у многих индивидуальных предпринимателей значительно облегчается жизнь, и бизнес идет в гору.

Как открыть расчетный счет

О расчетных счетах ИП

Нужен ли расчетный счет для ИП

Нужен ли ИП счет? По закону — это необязательно, но если речь идет о фрилансе и заработке на рекламе в интернете, то получение денег по безналу — это зачастую единственный вариант. Да, использовать личный счет физ лица для целей ИП не запрещено напрямую, но очень не рекомендуется, потому что он не предназначен для предпринимательских целей, и так никто не делает.

Помимо расчетного счета (или вместо него), вы можете купить кассовый аппарат, зарегистрировать его и получать деньги наличными, но как раз фрилансеру это совсем ни к чему. Поэтому на эту тему я вам ничего не расскажу.

Как ИП снять деньги с расчетного счета

Первое, что надо уяснить, расчетный счет ИП совсем не тоже самое, что личный счет физ лица, и пользоваться им нужно осторожно. Просто так снять деньги с него нельзя, точно также, как и положить

Все операции могут быть расценены, как доходы или расходы. Иначе будете потом объснять налоговой, по какому такому договору дядя Вася перевел вам некую сумму, или почему вы в расходы записали покупку дивана, хотя занимаетесь созданием сайтов. Последнее, конечно, актуально только для тех, у кого налог высчитывается по форумуле «доходы — расходы». В моем случае при УСН 6% расходы вообще не важны и я могу их даже не записывать, поэтому позволяю иногда оплатить какую-то покупку по безналу со счета ИП, если так будет дешевле, чем физику.

Перечислю 3 способа, как снять деньги.

  • Можно положить деньги через кассу с примечанием «внесение средств», а снять с примечанием «снятие прибыли». Бывает так, что банк нужно предупреждать о подобных операциях, или еще какие-то условия есть. Уточняйте у своего банка.
  • В последнее время многие банки, обслуживающие ИП, предлагают бесплатно в пользование карточки, либо привязанные к текущему расчетному счету ИП, либо имеющие свой собственный карточный счет (в этом случае по сути у вас два расчетных счета будет). И далее с этой карточки вы можете снимать в банкоматах наличные или вытягивать через сервисы cardtocard (c2c), когда осуществляется перевод с карточки на карточку. Как правило, по этим картам есть ограничения, сколько именно можно снять в месяц вообще, сколько можно снять без комиссии, а также сами банкоматы могут брать дополнительную комиссию.
  • Но проще всего перевести по безналу с своего расчетного счета ИП на свой же счет физлица, открытый в этом же банке или в другом. В последнем случае это будет обычный межбанковский перевод. Как правило, стоимость такого перевода в другие банки фиксированная и не зависит от суммы платежа, порядка 20-50 руб за один платеж. В некоторых банках есть ограничения на максимальную сумму переводов частными лицам в месяц, таким образом, они вынуждают переходить на более дорогие тарифы с бОльшими пределами.

Перевод на свой лицевой счет физлица лучше осуществлять с примечаниями: «Перевод собственных средств. Без НДС», или «Перевод на личные нужды. Без НДС», или «Снятие прибыли. Без НДС». Лучше не писать что-то типа «Зарплата предпринимателю», а то еще могут НДФЛ с этого захотеть снять.

Перевод с расчетного счета ИП на счет физ лица в другом банке

Какие банки обслуживают счета предпринимателей

Работу ИП без расчетного счета нельзя назвать полноценной, поэтому есть смысл изучить предложения банков, тем более что во многих из них есть специальные тариф для небольшого бизнеса.

Неправильно думать о том, обязан ли ИП иметь расчетный счет, здесь нужно учитывать потребности бизнеса. Если потребность в банковском обслуживании есть, выбирайте банк и подавайте заявку на подключение к РКО. Финансовое обслуживание — недорогая услуга, она доступна даже самому маленькому бизнесу.

Оптимальные условия обслуживания ИП предлагают следующие банки:

  1. Сбербанк. Разработал линейку тарифных планов для любых форм бизнеса. Среди вариантов обслуживания есть пакет услуг «Легкий старт». Он как раз ориентирован на предпринимателей с небольшими оборотами. Платы за обслуживание нет вообще, 3 перевода в месяц юридическим лицам бесплатные, далее по 100 рублей каждый. Переводы на нужды ИП до 150 000 рублей в месяц бесплатные.
  2. Альфа Банк. Здесь есть уникальный тариф «1%». По нему представители бизнеса обслуживаются бесплатно, плата в 1% берется только с поступающих платежей. Если поступлений нет, то и платить ничего не нужно. При необходимости можно рассмотреть и другие пакеты услуг, их в Альфа Банке предостаточно.
  3. Банк Точка. Банк, ведущий дистанционное обслуживание клиентов, офисов не имеет. Его тариф для начинающих предпринимателей похож на тариф «1%» от Альфа Банка. По нему Точка тоже не берет плату за обслуживание, а клиент оплачивает только 1% от поступлений на сумму до 300 000 рублей в месяц. Всего клиентам предлагается три пакета услуг.
  4. УБРиР. Разработал большую линейку тарифов, в которую входят 6 пакетов услуг. Для сезонного бизнеса и для начинающих ИП подойдет тариф «Промо»: платы за обслуживание нет, клиент просто платит по 89 рублей за каждый платеж. По тарифу для активного бизнеса «Комфорт» устанавливается невысокая плата за обслуживание — 790 рублей ежемесячно, за платежи банк по нему УБРиР берет 26-30 рублей.
  5. Тинькофф. Все клиенты обслуживаются дистанционно, для них банк разработал три тарифных плана. Самый недорогой по части платы за обслуживание — «Простой», по нему клиент платит по 490 рублей в месяц, 3 платежа в пакет включены, последующие — по 49 рублей каждый.
  6. Модуль Банк. Банк, созданный только для обслуживания бизнеса, ведет полностью дистанционную работу без сети офисов. Стартовый тариф обслуживается без взимания ежемесячной платы, стоимость платежей по нему в адрес компаний и ИП — 90 рублей каждый.
  7. Банк Открытие. Еще один банк, удобный для обслуживания небольшого бизнеса. Для начинающих предпринимателей действует тариф «Первый шаг» с бесплатным обслуживанием. При этом 3 платежа в месяц клиент совершает бесплатно, за последующие берется плата по 100 рублей. Всего в линейке банка Открытие 5 тарифов, подходящий тариф найдет предприниматель с любым масштабом деятельности.

Кому и когда нужен расчётный счёт

В том случае, когда коммерческая деятельность предпринимателя связана с оказанием услуг населению, открывать расчётный счёт будет дополнительным и не особо нужным действием.

Либо же, если вы работаете с использованием бланков строгой отчётности в рамках принятия наличных средств от покупателей.

Но все эти случаи имеют ограничения, потому как с 2014 года действует лимит на наличный расчёт. Планку в 100 тысяч рублей Указанием № 3073-У обозначил Банк России. Соответственно, если сделка с партнёром имеет сумму больше этого лимита, то без использования расчётного счёта уже не обойтись. А многие предприниматели меж тем покупают оборудование на большие суммы. Да и арендные платежи также могут не влезть в лимит.

В случае, когда такой лимит на наличные средства будет нарушен, нарушителю грозит штраф. Для физического лица — это порядка пяти тысяч рублей. А вот для юридического — уже до пятидесяти. Регламент прописан в части 1 статьи 15.1 КоАП РФ.

И потому расчётный счёт рассматривается, как возможность получить определённые привилегии в сфере бизнеса. И в первую очередь это безлимитные платежи.

К тому же оформление расчётного счёта — несложная процедура. А услугу такую предлагают множество банковских организаций. И сегодня это почти всегда услуга не предполагающая никакой абонентской платы, что так же сильно упрощает дело.

Закон об отмывании денег

Положения закона № 115-ФЗ указывают на необходимость замораживания счетов, по которым перечисляются деньги, полученные в результате совершения преступления, в том числе террористического акта. Несмотря на то что юристы критикуют правовой акт из-за отсутствия четких формулировок и наличия двойственных понятий, банки могут им пользоваться в любое время для блокировки счета. Для возврата средств после заморозки счета нужно пройти многоступенчатую проверку, причем нередко она заканчивается отрицательным результатом. В связи с этим стоит задуматься, нужно ли открывать расчетный счет для ИП при УСН (или на другом налоговом режиме). Иногда лучше платить небольшие суммы за обслуживание р/с и быть спокойным за средства на нем, чем подвергать себя риску остаться совсем без денег.

При этом банки также находятся в неоднозначной ситуации, так как ЦБ РФ следит за политикой и деятельностью каждого финансового учреждения. Если к Центробанку не прислушиваются, то банку грозит банкротство. В результате такие организации обязаны следить за всеми операциями как физлица, так и юрлица, и ИП

Если по личному счету перечисляются небольшие суммы, то служба безопасности не обратит на это внимание. Но при регулярных поступлениях или перечислениях крупных сумм, могут быть наложены санкции

При этом счет блокируется, а гражданину предлагается приехать в банк с необходимым пакетом документов, чтобы объяснить происхождение денег. Если он не сможет подтвердить законность их получения, средства могут быть изъяты

Нужно ли открывать расчетный счет для ИП на ЕНВД или ином специальном режиме, если регулярно проводить лишь небольшие суммы? Не обязательно, так как служащие банка обращают внимание только на крупные суммы. Однако использование личного счета является неудобным и по иным причинам

Решение финансовых вопросов индивидуальным предпринимателем, не имеющим расчётного счёта

Несмотря на простоту открытия расчётного счёта в банке, многие бизнесмены всё же предпочитают обходиться без него. И хотя закон не запрещает вести предпринимательскую деятельность без расчётного счёта в банке, такие ИП периодически сталкиваются с определёнными трудностями.

Проблемы, главным образом, возникают в следующих случаях:

  • оплата счёта по банку;
  • перевод денег по личной банковской карточке;
  • подтверждение понесённых расходов для их вычета.

Оплата выставленного счёта

Бывает, что организация, выставив счёт, не желает или не имеет возможности принимать деньги в своей кассе. Тогда чтобы оплатить счёт через банк, необходимо оформить квитанцию № ПД-4. Она заполняется от имени физического лица, так как указание на то, что платёж идёт от предпринимателя, может привести к отказу кассира банка его принять. Поэтому в квитанции пишется фамилия, имя, отчество плательщика без указания, что он является индивидуальным предпринимателем. В строке «Назначение платежа» пишется: «Оплата по счёту № эн». Практика показывает, что никаких проблем с платежами посредством квитанции обычно не возникает. Таким же образом бизнесмен может оплачивать налоги и страховые взносы.

Оплата счёта по квитанции в банке может быть произведена на сумму, превышающую установленый лимит, ограничивающий платежи наличными средствами

Оплата по квитанции в банке также решает проблему с превышением лимита наличных расчётов, установленного ЦБ РФ в размере 100 тысяч рублей (Указание N 3073-У от 07.10.2013). Дело в том, что оплата по квитанции формы № ПД-4 считается банковской операцией, на которую требования, ограничивающие перевод наличных средств, не распространяются.

Оплата по личной банковской карточке

Если перевод денег предприятием на личный счёт ИП может привести к многочисленным проблемам, то обратная операция, то есть перечисление бизнесменом средств со своего личного счёта на счёт юридического лица, обычно не запрещается. Имеется Определение Конституционного суда РФ № 88-О от 15.05.2001, в котором указано:

Таким образом, ИП вполне законно может перевести любую сумму со своего личного счёта на счёт другого предприятия или предпринимателя. В этом случае проблема может возникнуть, только если средства переводятся с личного счёта ИП на личный счёт другого ИП, так как Центробанк РФ указывает, что для ведения коммерческой деятельности нужно использовать только расчётные счета (Инструкция № 153-И от 30.05.2014).

Бизнесмен может переводить средства со своей личной карты только физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем

Подтверждение расходов

Для ИП, осуществляющего свою деятельность на основании общей системы налогообложения (ОСНО) или упрощённой системы налогообложения (УСН) с 15%, нужно иметь документы, подтверждающие его расходы

Это очень важно, так как эти бумаги уменьшают для него налогооблагаемую базу

Банковская квитанция с указанием в качестве назначения платежа расходов на хозяйственные нужды, например «Оплата по счёту № 111 от 01.01.2017 за материалы», является вполне законным основанием отнести переведённую сумму к понесённым затратам для их последующего вычета.

Индивидуальный предприниматель имеет право работать без расчётного счёта в банке, хотя и сталкивается при этом с определёнными трудностями и ограничениями. Наличие расчётного счёта открывает перед предпринимателем новые горизонты и способствует развитию его бизнеса.

Пошаговая инструкция по открытию расчетного счета

Открытие расчетного счета ИП состоит из нескольких этапов:

Выбор банка

Важно учитывать рейтинг банков, отзывы, его историю и надежность, тарифы за обслуживание, действует ли личный кабинет в интернете, сроки проведения платежей, местонахождение банка и банкоматов. Если предприниматель планирует принимать оплату от населения по банковским картам (эквайринг), можно сразу поинтересоваться его условиями на этапе выбора банка

Но делать это вовсе не обязательно так как большинство банков предоставляют услуги эквайринга с возможностью перевода средств на расчетный счет в другом банке.

Сбор документов и обращение в выбранный банк для открытия счета.

Рассмотрение банком документов может занимать в редких случаях до 5 дней.

Подписание в банке договора и карточки с образцами подписей, прочих документов. Этот этап может занять довольно много время, к чему нужно быть готовым.

При необходимости подключение «интернет-банка» (или «банк-клиента»). Это удобная функция, доступная сегодня во многих банках. Кто-то предоставляет ее бесплатно, а кто-то берет небольшую дополнительную плату. Эта система позволит ИП оплачивать счета, не выходя из дома, узнавать остаток на счете. Одним словом, услуга очень упрощает работу предпринимателя.

Для регулярного снятия наличных со счета целесообразно завести в том же банке дебетовую карту физического лица. Снятие наличных со счета обычно невыгодно из-за стоимости услуги, перевести же средства на свою карту чаще всего можно бесплатно (например, через интернет-банк), а затем без процентов получить всю сумму через банкомат.

Оплата счета.

Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю желательно лично обратиться в банк. Отправлять с этой целью доверенное лицо можно только в крайних случаях, и не все банки на это согласятся.

Какие плюсы у расчётного счёта

Помимо отсутствия ограничительной планки по платежам, ИП получает и другие возможности. Что хорошо, при реализации большинства из этих возможностей, ИП даже не требуется лично приходить в отделение банка. Что очень удобно.

Вот самые популярные операции, проводимые с помощью открытого в банке расчётного счёта.

  1. Уплата налогов и страховых взносов.
  2. Снятие наличных денег для личных нужд.
  3. Выплата заработной платы.
  4. Пополнение оборотных средств.
  5. Оплата личных расходов.
  6. Конвертирование средств в электронные валюты и обратно.
  7. Эквайринг.

Рассмотрим каждую операцию чуть подробнее

Уплата налогов и страховых взносов.

Часто открытие расчётного счёта совершается именно для реализации этой возможности. Хотя совершать уплату можно и без счёта — с помощью квитанции в Сбербанке, внесения наличных или вообще посредством личного счёта. Но налогоплательщик обязан сам присутствовать при этом, как не удивительно. Потому что в ином случае, даже если за вас это будет делать человек с доверенностью, ФСН может не засчитать внесения налогов так как был факт платежа от стороннего лица. А там и до штрафов с процентами в виде пени недалеко.

От типа налогообложения тоже многое зависит. Большинство ИП, действующих на ЕНВД совершают операции именно с расчётного счёта, а вот предприниматели на «упрощёнке» часто счётом не пользуются и его вообще не имеют. Та же ситуация с патентами. “Ипэшникам” купившим патент просто нет необходимости платить налоги, а соответственно и иметь расчётный счёт ради этого.

Снятие наличных денег для личных нужд

Такая операция носит название «обналичить прибыль» и выполняется двумя способами. Первый — наличные снимаются со счёта. Второй — средства переводятся на личный счёт. Часто используют такую услугу кредитных организаций как корпоративная банковская карта, которая привязывается к расчётному счёту.

Выплата заработной платы

Тем, кто пользуется расчётным счётом именно для этого, стоит помнить, что деньги перечисляемый с р/с облагаются налогами. Поэтому вряд ли будет выгодно просто перечислять их «в помощь» родственникам.

Пополнение оборотных средств

Если на расчётный счёт вносятся личные средства, то это не рассматривается как доход предпринимателя. А потому не будут и облагаться доходом. Для этого стоит использовать строчку «основание платежа», где указывается, что это именно внесение собственных средств для пополнения р/с. Формулировка может быть иной, но по смыслу должна соответствовать.

Оплата личных расходов

Такая услуга доступна владельцам собственных расчётных счетов. Но каждый, кто её пользуется должен отдавать себе отчёт в прозрачности операции. Дело в том, что любые данные подобного рода будут доступны для налоговых органов.

Никто не говорит, что за это могут наказать или оштрафовать. Нет. Вот только может возникнуть путаница и тогда придётся доказывать и разбираться в ФСН, что отнимет и много времени и нервов.

Конвертация денег в электронные валюты и обратно

Когда предприниматель хочет использовать подобный способ совершения сделок с клиентами, нужно заключать предварительные договор с операторами сервисов. Например Яндекс.Деньги или ВебМани.

В таком случае средства сначала перечисляются клиентом оператору, а от оператора идут на расчётный счёт ИП. Увы, он подходит только для расчёта между физическим лицом и ИП. Если ИП захочет взаимодействовать также с юрлицом, то ничего не выйдет.

Эквайринг

Очень нужная вещь сегодня в сфере розничной торговли. Оплата банковскими картами сильно потеснила в последнее время расчёт наличными, что неудивительно, так как очень удобно. А без расчётного счёта организовать этот метод будет крайне сложно.

В общем, пользоваться расчётным счётом примерно также легко, как и личным банковским. А, если вдруг возникнут сложности, то всегда будет доступна сервисная служба банка, специалисты которой помогут вам разобраться с вопросом. Да и отдельные организации, которые занимаются бух.сопровождением сейчас не редкость. Можно обращаться к ним для упрощения ведения дел с р/с.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий