Оффшорный счёт — это что такое

Оффшорные банки: стратегия 8 флагов

Наверняка, вы задавались вопросом: зачем нужен оффшорный счет? В зависимости от вашего индивидуального гражданства у вас может быть больше или меньше возможностей для оффшорных банковских операций. Страны и лица, сталкивающиеся с санкциями или с постоянными экономическими и политическими колебаниями, могут ощутить трудности в открытии счета в иностранном банке в определенных юрисдикциях. Выбор всегда за вами и только вам решать, стоит ли планировать свое финансовое будущее или нет. Мы лишь хотим, рассказать о стратегии 8 флагов и почему стоит открыть счет в оффшорном банке на физическое лицо. Стратегия 8 флагов включает в себя следующие преимущества:

Основа — это фундамент, который вы закладываете в начале пути, т.е. это выбор страны, банка, общее представление и понимание того, что вы ожидаете от будущей оффшорной деятельности. Этот этап важен и его лучше пройти с профессионалом, именно заранее спланированная стратегия, даст высокие результаты в будущем.

Второй паспорт — многие оффшорные зоны, предлагают физическим лицам, получить ВНЖ за инвестиции, и физические лица пользуются данным преимуществом. ВНЖ расширяет географию, дает возможность получить дополнительный доход и развивать свой бизнес.

Налоговое резиденство — если вы желаете развивать собственный бизнес, налоговая резидентстность, позволит воспользоваться преимуществами договоров об избежании двойного налогообложения.

Оффшорные банки — это учреждения, расположенные в оффшорных центрах, они специализируются на обслуживании физических лиц нерезидентов. Оффшорный банкинг технологичен и доступен, благодаря тому, что можно открыть счет в оффшорном банке онлайн, физическое лицо получает удобный функционал и увеличивает возможности выгодно инвестировать личные сбережения.

Физические активы позволяют создать стратегию правильного планирования наследования собственности, распоряжения пенсионных сбережений или предотвращение образования риска потери активов. Как правило, стратегия планирования будущего, выстраивается с финансовыми консультантами, основываясь на их опыт и знания, вы всегда сможете вовремя диверсифицировать активы.

Цифровые активы — позволяют выгодно управлять личными финансами, мы убедились, что будущее за платежными системами и криптовалютой, с их помощью, можно выполнить любую операцию, но при этом значительно сэкономить на комиссиях и времени.

Цифровая безопасность — оффшорные банки, вкладывают огромные деньги для обеспечения защиты своих клиентов, сотрудничая с надежным банком, вы всегда можете быть спокойным и защищенным от мошеннических атак и фишинга.

Оффшорная компания — даже если сегодня вы не планируете начинать собственный бизнес, это не помешает вам, открыть счет в оффшорном банке как физическому лицу. Наличие учетной записи клиента нерезидента, укрепит доверие и создаст хорошие перспективы для будущего сотрудничества.

Оффшорное банковское дело является мощным инструментом, его тонкости и нюансы, открывают безграничные возможности, которые навсегда изменят ваше представление о финансах. Если вы не знаете с чего начать свою стратегию флагов, запишитесь к нам на бесплатную консультацию.

Суть оффшорного счета

У многих понятие » оффшорные счета» ассоциируется с большими деньгами

Говоря простыми словами, оффшорный счет (оффшор) – это любой банковский счет, который открыт в банке, расположенном вне налоговой резиденции его владельца. То есть, для создания оффшора со стороны гражданина РФ, ему необходимо открыт счет в каком-либо зарубежном банке.

Теоретическая часть процедуры создания оффшорного счета достаточно проста, однако на практике вывод средств в банковское учреждение другой страны не всегда осуществим. Дело в том, что не каждая налоговая резиденция положительно относится к подобным процедурам, вследствие чего серьезно ужесточает условия открытия счета в банках, которые находятся под ее покровительством.

Без всяких сомнений, страны высшего эшелона (Германия, Франция, Испания, Италия, Россия и т.п.) могут спокойно существовать без привлечения капитала из других частей мира. Но ряду малых государств подобная практика очень важна, так как приносит им выгоду. Привлекают иностранный капитал такие страны снижением или даже обнулением налоговой ставки, упрощением открытия счетов, минимизацией контроля со стороны банков и прочими смягчениями для лиц/организаций других государств.

Практически всегда оффшорная деятельность банковских учреждений в подобных налоговых резиденциях отличается повышенным уровнем конфиденциальности, что существенно упрощает владение счетом со стороны открывшего его лица. Таким образом, открытие, существование и наполнение оффшора выгодно для его владельца рядом финансовых и юридических преимуществ:

  • накопление, сбережение и хранение денежных средств без риска их утраты;
  • возможность проведения банковских процедур без контроля налоговой резиденции своей страны;
  • полная конфиденциальность состояния своих доходов;
  • отсутствие проверок со стороны налоговых орган страны владельца счета.

Именно указанные выше преимущества оффшорных счетов придали им огромную популярность среди лиц и организаций с высоким уровнем дохода. Наиболее востребованные на данный момент страны, в которых иностранцы без проблем могут открыть счет в банке это:

  1. Британские Виргинские Острова;
  2. Панама;
  3. Гибралтар;
  4. Лихтенштейн;
  5. Маврикий;
  6. Сейшелы и так далее.

Каждое из государств имеет как свои преимущества, так и недостатки. Выбор банка осуществляется в зависимости от назначения потенциального счета, так как он определяет срок оформления, стоимость, необходимые документы и прочие условия банковских процедур по распоряжению средствами.

Что такое оффшорный банковский счет? Ответы даст видео:

Как вывести деньги из оффшора?

Для владельцев оффшорных счетов и компаний актуальным является не только как перевести деньги в оффшор, но и как вывести деньги из оффшора. Движения капитала как в одну, так и в другую стороны являются абсолютно легальными, если их целью не является легализация средств, укрытых от налогообложения. Если компания занимается активной бизнес-деятельностью и перемещение средств вызвано экономической необходимостью, лишних вопросов к компании возникать не будет.

Прежде чем осуществлять денежный перевод с оффшорного банковского счета, необходимо ознакомиться с ограничениями, которые может выдвигать банк в отношении таких переводов. Кроме того, суммы и условия переводов может ограничивать законодательство. И наконец, от цели такого перевода будет зависеть, каким налогом и по какой ставке будут облагаться данные средства.

Выплата с оффшорного счета нерезидентной компании может быть выполнена в виде выплаты заработной платы, оплаты каких-либо услуг, выплаты дивидендов и т.д. Если банк предоставляет корпоративные банковские карты, средства можно вывести на одну из таких карт, но в этом случае, как правило, банк устанавливает лимит на возможную сумму перевода. 

Универсального метода для перевода денег в оффшор и вывода денег с оффшора нет, так как очень много зависит от специфики оффшорной компании, от государств, между которыми осуществляется перевод средств, а также от банков, которые такие переводы осуществляют. Поэтому наиболее правильным решением будет обратиться за помощью и консультацией к специалистам. Наши специалисты могут оказать Вам помощь как в регистрации оффшорной компании, так и в открытии оффшорного банковского счета, в рамках бесплатной консультации по выбору иностранного банковского счета. Вы можете также обратиться к нам напрямую по электронной почте: [email protected]

Что такое оффшорный счет?

Оффшорный счет – это счет в финансовом учреждении за пределами страны вашего проживания. Например, счет в Германии для жителя России можно считать оффшорным. Однако чаще оффшорными счетами называют счета в банках, которые расположены в оффшорных юрисдикциях, например, в Белизе, на Доминике или Сейшелах.

Как открыть оффшорный счет?

Открыть оффшорный счет можно для личных целей, а также для компании. В обоих случаях необходимо подобрать такой банк, который подходит вам и в то же время готов к сотрудничеству. После этого потребуется кропотливая подготовка документов. Документы должны быть составлены идеально. Любая ошибка способна привести к отказу в обслуживании. После подачи документов и оплаты комиссии за рассмотрение заявки, банк принимает решение. Это может занимать от пары недель до нескольких месяцев.

Как вывести деньги в оффшор?

Для перевода денег в оффшор можно использовать два пути: наличность или безналичный банковский перевод. На наличность наложены ограничения: их необходимо декларировать при вывозе из страны, а в банке у вас должны быть серьёзные документы. Доказывающие легальность их происхождения. Безналичный перевод безопаснее, а в некоторых случаях и быстрее. Тем более, что вам не нужно выезжать за пределы страны. Банковский перевод можно осуществить с любого счета – главное соблюдать действующие правила валютного законодательства.

Купить оффшорную компанию или самостоятельно зарегистрировать — 8 этапов регистрации оффшоров

Каждая компания принимает самостоятельное решение о покупке или регистрации с последующим самостоятельным управлением оффшорной компании.

Этап 1. Определиться со страной регистрации

В мире функционирует более 60 оффшорных зон, и оптимальный выбор зависит от планируемой схемы работы, следует учитывать предъявляемые условия при регистрации, номинальный размер налогов и сборов, а также стоимость обслуживания.

В то же время в разных юрисдикциях существуют ограничения на количество собственников, минимальный уставной капитал и различается порядок раскрытия конфиденциальной информации о владельцах активов.

Этап 2. Выбор названия

Далее компания определяется с названием и организационной формой предприятия.

Регистрирующий орган может не оформить все необходимые документы при совпадении или значительном сходстве названия с уже зарегистрированным юридическим лицом.

Этап 3. Перечень документов

Следующее действие при открытии зарубежной (оффшорной) компании – сбор всех надлежащих документов, необходимых для оформления оффшорной компании в выбранной стране.

Этап 4. Оплата

После окончательной проверки документов на соответствие всем требованиям, уплачивается государственная пошлина, различные регистрационные сборы и взносы.

Этап 5. Инкорпорирование

Предприятие регистрируется в реестре и получает статус юридического лица с правом ведения финансовой деятельности.

Этап 6. Учредительные документы (меморандум)

Для проведения должного оформления оффшорной компании необходимо подготовить устав и учредительный договор.

В учредительном договоре указываются внутренние правила организации деятельности компании, а также индивидуальные особенности функционирования совета директоров, вопросы эмиссии акций и ряд других аспектов управления.

На данном этапе все документы проходят резолюцию, предприятие получает сертификат инкорпорации, и все документы нотариально заверяются.

Этап 7. Начало деятельности компании

После оформления всей необходимой документации предприятие может начинать коммерческую деятельность с использованием оффшорной зоны.

Этап 8. Открытие банковского счета

Завершающим этапом является открытие счета в банке для оффшорной компании. Эту процедуру может совершить владелец бизнеса самостоятельно при посещении банка, или воспользоваться услугами уполномоченного представителя.

Список документов для открытия банковского счета в оффшорной компании

Для открытия счета в банке необходим соответствующий перечень документов:

  • Устав организации;
  • Свидетельство о государственной регистрации;
  • Приказ о назначении директора;
  • Доверенность на осуществление деятельности от лица директора;
  • Оффшорный сертификат, подтверждающий полноценность компании по отношению к законодательству государства. (Сертификат Certificate of Good Standing выдается сразу если компании больше одного года)

Зарегистрировать фирму в оффшоре и получать налоговые преференции потребуется прохождение всех перечисленных выше этапов и выполнение условий оффшорной зоны.

Как я смогу открыть оффшорный банковский счет (процедура)?

  1. Записаться на консультацию к специалистам OffshoreWealth;
  2. Уточнить, какие банки подходят вам больше всего и выбрать несколько из них.
  3. Оплатить комиссию за открытие счета. Может быть два варианта:
    1. Целенаправленно работать с одним банком (есть риск отказа и потери средств);
    2. Воспользоваться процедурой pre-approval (заявка подаётся сразу в несколько банков и даже если некоторые откажут, другие согласятся – экономия времени, а деньги в любом случае пойдут на открытие счета);
  4. Подготовить пакет документов – мы его проверим и вышлем в банк;
  5. Дождаться решения банка;
  6. В положительном случае подтвердить свою личность (лично или дистанционно) и начать использовать счет.

Процедура занимает от пары дней до нескольких недель, в зависимости от банка и страны. Чем больше вклады и лучше условия, тем дольше проверки, как в случае с компаниями, так и в случае с физическими лицами.

Что такое оффшоры простым языком?

Понятие оффшоров – многозначное. Связано это с тем, что данное название дают сразу двум вещам.

Первая из них – это страны и юрисдикции. Их зачастую упоминают в контексте «чёрный список оффшоров ФНС» или как страны с выгодным налоговым режимом. По сути, основная причина пристального внимания к оффшорам состоит именно в том, что они на законной основе предлагают определённые налоговые льготы бизнесу и физическим лицам.

Если зарегистрировать компанию в классической оффшорной юрисдикции (Невис, БВО), то все доходы, полученные компанией не облагаются корпоративным налогом.

Чем-то похожи на оффшоры и так называемые мидшоры, например, Сингапур или Гонконг, с территориальным принципом налогообложения: при определённых условиях вы можете не платить налог на корпоративный доход, если доходы получены за пределами страны. По этому признаку территориального налогообложения Панама тоже скорее мидшор, чем классический оффшор.

В оффшорах законодательство, регулирующее деятельность бизнеса, в среднем проще и понятнее, чем в других странах. Это одна из причин, почему международный бизнес оффшорами активно пользуется: вести отчётность и бухгалтерию гораздо проще, чем в развитых странах.

При этом сразу отмечаем, что несмотря на сложившийся миф об отсутствии требований к ведению бухгалтерии, в оффшорных зонах или налоговых гаванях, как их иногда называют, требуется вести отчётность в обязательном порядке. Не всегда требуются подавать её на проверку или проходит аудит, но отчётность должна быть.

Вторая вещь, которую называют оффшорами, как Вы уже догадались — это непосредственно компании, которые зарегистрированы в оффшорной зоне. Оффшорная компания – компания, которая создана и работает по правилам и законам классической оффшорной юрисдикции. В большинстве случаев подобным компаниям запрещено вести свою деятельность на территории самой юрисдикции – только за её пределами.

Отношение к оффшорам в современном мире

Оффшорные зоны часто называют «налоговым раем». Мнения специалистов насчет подобных юрисдикций полярны. Защитники утверждают, что оффшорные центры, имеющие хорошую репутацию, вполне законны и являются важным элементом международной торговли. Благодаря безналоговой структуре он дают возможность эффективно управлять рисками и оптимизировать денежные потоки. Зарегистрировать оффшорную компанию достаточно просто, а расходы на ее содержание и степень открытости данных зависят от зоны. Противники считают, что подобные образования нередко применяются для ведения подозрительной или противозаконной деятельности.

Международное сообщество проявляет пристальное внимание к оффшорным зонам, начиная с 2000 г. На встрече G20, состоявшейся в апреле 2006 года, было принято решение принять меры против юрисдикций, которые отказываются сотрудничать (т

е. обмениваться информацией). Значительное влияние на оффшоры оказали инициативы, выдвинутые МВФ, FATF, OECD. Большинство таких юрисдикций ужесточило свое законодательство по статьям, касающимся отмывания средств и прочих незаконных действий. На сегодня самой «послушной» зоной является Джерси. Она выполняет 44 рекомендации из предложенных 49 пунктов.

Преимущества оффшорной регистрации

Хотя основными преимуществами являются налоги, вы также можете рассчитывать на следующие преимущества, работая в оффшорных зонах в зависимости от того, где вы находитесь.

Доступ к специализированным финансовым услугам.

По всему миру вы найдете центры специализированных финансовых услуг, таких как инвестиционная экспертиза или большая финансовая конфиденциальность. Сингапур, например, хорошо известен во всем мире как центр финансовой экспертизы, которая может помочь создать чрезвычайно прибыльные финансовые портфели. Точно так же швейцарская финансовая система отдает приоритет финансовой конфиденциальности, как уникальному преимуществу.

Работа в стратегически важных местах, таких как Дубай или Гонконг, предоставит вам доступ к наиболее динамичным бизнес-сообществам, которые позволят вам еще больше расширить свой бизнес-потенциал. Выберите любое местоположение, которое, по вашему мнению, минимизирует ваши потери и максимизирует вашу прибыль. В мире есть множество мест, каждое из которых предлагает уникальный набор преимуществ. Это нужно использовать.

Вы можете найти много информации о Сингапуре в нашем специальном разделе Все о Бизнесе и Жизни в Сингапуре. Швейцария также прекрасно и подробно описана в соответствующем разделе Всё о Швейцарии.

Оффшорная гарантия.

Многие оффшорные локации отказываются раскрывать информацию о правах собственности владельцев компании и, следовательно, помогают вам избежать чрезмерного контроля со стороны любых следственных органов. Они могут позволить заглянуть в финансовые отчеты компаний, но даже это сомнительно. До тех пор, пока ваша деятельность не расследуется в уголовном порядке на международном уровне, ваши активы будут храниться в полной конфиденциальности, а ваша личность будет скрыта, что поможет избежать личных финансовых или юридических неудобств.

Большая прибыль для реинвестирования или вывода средств.

Налоговые преимущества оффшорных корпораций позволяют вам наслаждаться большей доходностью, которую вы можете реинвестировать или просто потратить. Перевод этих средств в места, где вам не придется платить очень высокие налоги на доходы физических лиц, позволит вам создать прочную финансовую базу, которой вы можете наслаждаться.

В дополнение к этому, большие финансовые средства могут позволить вам выбирать среди альтернативных инвестиционных возможностей, которые могли бы пополнить прибыль ваших корпораций или пойти на новые исследования и разработки.

Работа за рубежом может иметь большое значение для улучшения финансового положения и вас лично и вашей компании.

Понятие оффшорной компании

Если представители компании, живя в своем государстве, хотят сделать бизнес действительно прибыльным, одним из вариантов является регистрация или покупка оффшорной компании. Оффшорная компания — это юридическое понятие, а еще и экономическое и географическое понятие.

То есть компания, не зарегистрированная в стране налогового резидентства (проживания) субъекта, ведущего предпринимательскую деятельность, носит название оффшорной компании. Наличие банковского счета — это обязательное условие существования оффшорной компании. Оффшорную компанию может оформить любой желающий, если у него есть на это причины. Его национальность, гражданская принадлежность, материальное положение для государств или территорий оффшорной зоны не имеют значения.

При создании оффшорных компаний преследуются определенные цели:

  • сведение уплаты налогов до минимума;
  • создание международного имиджа;
  • приобретение недвижимости;
  • конфиденциальность информации об истинных владельцах компании и многие другие причины.

Представитель с правом подписи от оффшорной компании должен быть выбран заранее. Это связано с тем, что не обязательно присутствие владельца компании или акционеров. Все учредительные документы на территории оффшорной зоны подписывают «подписанты». Это представители компании зарегистрированного агента. На них ложится ответственность по оформлению необходимых документов. Для того чтобы не ехать в оффшорную зону, необходимо связаться с компанией в стране проживания, которая оказывает такого рода услуги.

Владельцам или покупателям оффшорных компаний не рекомендуется покупать несколько компаний одновременно. Если неправильно воспользоваться оффшорной компанией и банковскими оффшорными счетами, владельца компании ожидает блокировка средств, штрафы и проблемы с судами.

Оффшорные компании, как выводят из страны средства, так и вводят. Когда в действиях оффшорной компании видна прозрачность и логичность, у нее есть возможность брать кредиты и получать финансирование.

Если есть свой бизнес и намечается смена страны проживания, заранее необходимо работать с налоговым планированием и оформлять оффшорную компанию либо ее покупать. Нельзя подвергаться провокации оформления компании за один день.

Оффшорные компании оформляются для скрытия финансовой информации и официального уменьшения налогов. Экономически выгодно оформлять компанию в странах с лояльным законодательством. Одним из ограничений является табу на ведение деятельности в стране регистрации оффшорной компании.

Регистрируют оффшорные компании крупные бизнесмены. В этом случае содержание компании оправдано и экономия на налогах действительно ощутима. В наше время шумиха об оффшорах прекратилась за счет усиления валютного контроля и открытости движения капитала.

Оффшорный бизнес остается привлекательным для многих бизнесменов, так как это самый простой способ вывода денег из страны. Из всего вышесказанного можно сказать, что оффшорная компания — это компания, не зарегистрированная в стране налогового резидентства. С ее помощью ведется прибыльный бизнес, облагаемый небольшими налогами.

Что такое иностранная корпорация?

Корпорациями признаются юридические лица, зарегистрированные в правовой системе конкретной страны. Например, если вы регистрируете компанию в Белизе, она должна следовать корпоративным законам, которые излагает Белиз.

Ставки налога на прибыль корпораций и ставки подоходного налога с физических лиц являются двумя отдельными финансовыми затратами, вводимые государствами.

Если вы владеете компанией, то её активы, обязательства и финансы считаются отдельно от ваших личных активов. В случае если на компанию наложены какие-либо юридические действия или финансовые санкции, они не будут иметь последствий для ваших личных финансов; а будут применяться к компании, ее активам и видам деятельности.

Таким образом, корпорация является для всех целей самостоятельным объектом права, со своими собственными юридическими и финансовыми обязательствами, считающимися независимо от обязательств её владельцев или инвесторов.

Совет директоров несет ответственность за обеспечение того, чтобы компания функционировала должным образом, выполняла свои обязательства перед государством, своими работниками и акционерами.

Невыполнение этого требования может повлечь за собой судебное преследование, ни одно из которых не будет направлено на владельцев компании.

По аналогичной схеме следуют финансовые обязательства компании. Владельцы не несут личной ответственности за долги компании, налоговые обязательства или обязательства перед своими акционерами. Любые действия, предпринимаемые в ответ на любые финансово-правовые условия, не могут и не будут направлены на людей, которые владеют компанией.

Поняв, что такое корпорация, мы можем теперь определить, что означает открытие компании. Открытие, или регистрация корпорации, состоит в том, чтобы создать свой бизнес в качестве отдельного юридического лица, в соответствии с законами страны, посредством чего вы можете эффективно отделить свои юридические и финансовые обязательства от обязательств компании. Владение может быть разделено между несколькими людьми или принадлежать кому то одному. При этом все участники не будут нести личную ответственность за финансовый и юридический статус компании.

Имея это в виду, преимущества такого юридического образования, могут быть сразу понятны. Есть способы сохранить ваш личный доход, перемещать активы, чтобы экономить больше денег, а компанию использовать в качестве щита для ваших финансовых решений. Эти преимущества становятся еще более очевидными, когда вы рассматриваете  регистрацию оффшорной компании.

Что такое оффшорные счета?

Первое, с чем у многих ассоциируется понятие оффшоров, – незаконные схемы по отмыванию денег и подобные нелегальные механизмы. Поэтому, чтобы понять, в каком случае оффшорные операции будут отвечать требованиям международных законодательных систем, следует изучить этот аспект.

Для понимания сути оффшорных счетов нужно знать общее значение этого определения. Фактически оффшорным будет любой счет, открытый вне страны проживания вкладчика. Но преимущественно этим понятием определяют счета, открытые в оффшорных предприятиях, то есть в банках, которые действуют в пределах низконалоговой или безналоговой юрисдикции, что также не является незаконной деятельностью.

В России деятельность оффшоров регулируют следующие нормативные акты:

  • Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 07.08.2001 (в редакции от 31.12.2014 с изменениями и дополнениями, вступившими в силу с 01.03.2015);
  • Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.2003 (в редакции от 04.11.2014 с изменениями и дополнениями, вступившими в силу с 01.01.2015);
  • Налоговый кодекс РФ (НК РФ): 1 часть — № 146-ФЗ от 31.07.1998 в редакции от 08.03.2015 — и 2 часть — № 117-ФЗ от 05.08.2000 в редакции от 06.04.2015;
  • Соглашения об избежании двойного налогообложения, заключённые между Российской Федерацией и 80 странами.

Кому доступно открытие оффшорного счета

Открытие оффшорного счета доступно для организаций любого типа, для физических и юридических лиц. Существует несколько их видов, при этом тип определяется в зависимости от того, кто является субъектом, и какая цель при открытии счета преследуется. Если выделить основные группы, счета могут быть частными и корпоративными. Обладатели счетов первого типа – физические лица, не имеют права использовать оффшорные возможности для ведения бизнеса.

Частные счета

В пределах счетов частного порядка выделяют такие типы:

  1. инвестиционные – предусматривают вложение средств в ценные бумаги или инвестиционные биржи с целью получения дохода;
  2. депозитные – вклады средств под определенный процент.

Корпоративные счета

Открытие счета корпоративного типа позволяет коммерческим предприятиям вкладывать вложенные средства с целью заработка, при этом управляют счетами доверенные лица. Корпоративные делятся на текущие, карточные, обеспечительные, операционные и транзитные. Каждая из этих разновидностей имеет собственные цели и преимущества. Так, текущие счета дают возможность в основном производить различные банковские операции, тогда как обеспечительные применяются для конкретных целей: открытия визы или получения кредита, и только затем могут применяться вкладчиком для различных личных целей.

Чтобы открыть оффшорный счет, можно обратиться к посреднику либо заняться этим вопросом самостоятельно. Первый вариант более дорогостоящий, но он проще. Если выбран способ самостоятельного открытия, предпринимателю предстоит выбрать наиболее подходящую зону налогообложения, затем определиться конкретным банком, в котором будет зарегистрирован счет, и лишь затем подготовить и подать пакет документов. Он будет включать документацию, удостоверяющую личность физического лица (либо бумаги, дающие полную информацию о юридическом лице), официальное подтверждение доходов и справки из российского банка, где обслуживался клиент.

Для чего использовались оффшорные компании до 2000-х годов?

В основном, офшоры до начала нашего века использовались в следующих целях:

  • укрытия капиталов от постороннего внимания и посягательства. Это достигалось с помощью полной конфиденциальности бенефициаров (выгодоприобретателей) оффшорных компаний. Пользовались все, кому это было выгодно;
  • налоговой оптимизации международной торговой деятельности и кооперации;
  • сокрытия преступно нажитых капиталов (наркотрафик, средства мафии, сбор средств на последующее финансирование терроризма);
  • международной инвестиционной деятельности, позволяющей капиталам конфиденциально вкладываться в бизнес в других странах и регионах мира;
  • при хранении, защите и наследовании крупных состояний, что зачастую достаточно хлопотно и проблематично даже в странах с сильным законодательством в вопросах защиты права частной собственности, не говоря уже о странах с экономикой переходного типа.

Были ли среди владельцев оффшорных компаний преступники, террористы или коррупционеры? Да, были. Но также были и представители культуры, крупного и среднего бизнеса, инвесторы, международные предприниматели, бывшие политики, артисты, художники, профессиональные спортсмены и пр добропорядочные граждане.

Разве все они были преступниками? Нет. Разве люди не свободны в выборе страны, где они могут хранить свои средства или куда они хотели бы инвестировать? Свободны. Какое отношение эти люди имеют к преступниками и террористам? Никакого, кроме того, что и те и другие имеют компании или счета в одних и тех же офшорах. Но, почему то было принято решение упразднить оффшорную практику, как таковую, что и было сделано за последние 10 лет.  

Правительство США, а в последующем и Евросоюза и других стран мира, после террористических атак сентября 2001, встало на тропу войны по отношению ко всем офшорам. Главное оправдание для подобных глобальных изменений — это борьба с террористами, международными преступниками и уклонением от уплаты налогов. 

Совместное давление правительств многих стран мира с высокими налогами на оффшорные страны привели к следующим изменениям в законодательствах популярных ранее оффшорных юрисдикциях: 

  • ведение реестров акционеров, директоров и бенефициаров оффшорных компаний. В разных офшорах по разному, но практически везде изменения местного законодательства привело к окончанию конфиденциальности владельцев оффшорных компаний;
  • необходимость иметь экономическое присутствие в офшоре (так называемый substance), что означает найм местных специалистов и аренду физического офиса, что зачастую невозможно осуществить по экономическим и реальным причинам;
  • одинаковые налоговые требования к иностранным инвесторам и местным учредителям, которые как правило означают высокие налоговые ставки для всего бизнеса, зарегистрированного в оффшоре; 
  • введение автоматического обмена финансовой информацией с большинством стран мира, что привело к практическому отсутствию какой-либо банковской тайны для финансовых органов любой страны мира. 

Соответственно, многие бывшие оффшорные страны перестали быть эффективными для целей налоговой оптимизации и соблюдения конфиденциальности.

Одновременно с этим, некоторые страны с высокими налоговыми требованиями к бизнесу, вводили ряд налоговых льгот и преференций для притока иностранного капитала, который создает инновационный бизнес Почему это происходит? Потому что спрос на налоговую оптимизацию, равно как и на конфиденциальность не стал ниже со стороны добропорядочных обладателей капитала, инвесторов или людей, стремившихся защитить свои накопления от силовых структур или ошибок налоговой или судебной системы.

Поэтому в 2020 году имеет смысл говорить не об офшорах, т.к. этот термин устарел для современной оценки потенциальных возможностей для свободного перемещения, хранения, приумножения и защиты капитала, а об иностранных компаниях, которые способны решить многие проблемы, которые ранее решались с помощью офшоров.

Тем более, что участие в иностранной компании, впрочем как и в оффшорной не является противозаконным. Зарегистрировать иностранную компанию не только можно, но и нужно, если вы собираетесь вести законную деятельность за рубежом.

Виды

Практически любой банк в указанных выше странах предлагает открыть любые виды счетов. В зависимости от того, какие операции чаще всего будут проводиться со счетом, клиент может выбирать определенный тип счета.

Можно выделить следующие:

  1. Частные. Такие счета имеют всего одного владельца, которым является физическое лицо. Он самостоятельно вправе управлять своим счетом, проводить с ним любые банковские операции. Если предварительно оформить специальную доверенность, то право управления получает и другой человек, чье имя вписано в документ. Частные счета имеют подвид – инвестиционный. Он используется при проведении банковских операций, связанных с ценными бумагами.
  2. Корпоративные – открываются только юридическими лицами (компаниями, фирмами). Предназначаются такие счета для банковских отношений между разными компаниями. Благодаря подобному инструменту многие фирмы получили возможность проводить платежи вне налоговой юрисдикции своей страны, что позволяет снизить налогообложение. Управлять корпоративным оффшором может уполномоченное лицо, которым чаще всего является руководитель компании. Есть и накопительные корпоративные оффшоры, которые используются для аккумулирования и хранения прибыли компании.
  3. Депозитные. Судя по названию, легко догадаться, что собой представляют данные оффшоры. Они предназначаются для хранения денег с возможностью начисления процентов.
  4. Транзитные – так называемые счета-невидимки, посредством которых владелец может переводить свои деньги между своими же оффшорами. При этом ему гарантирована полная конфиденциальность.
  5. Операционные – создаются в том случае, если необходимо часто проводить банковские операции по расчетам с другими физическими или юридическими лицами.
  6. Обеспечительные – часто открываются в качестве кредитного источника денег.

Если сильно обобщить, то оффшоры в иностранных банках вне налоговой зоны России не отличаются от счетов, которые могут открыть физические и юридические лица в российских банках. Перед тем как открыть оффшорный счет, необходимо учитывать тип оффшора, ведь если он не будет удовлетворять целям и потребностям, то у владельца могут возникнуть проблемы.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий